В конце прошлой недели, 11 декабря 2020 года, в США был принят Закон о государственной обороне (National Defense Authorization Act, “NDAA”), который включает почти 200 страниц и вносит существенные изменения в Закон о банковской тайне (BSA) и иные нормативные акты в части борьбы с отмыванием денег (AML). Мы решили рассмотреть одно из самых значимых положений Закона — требования к раскрытию информации о бенефициарных владельцах компаний в США, в связи с которым FinCEN получит данные о бенефициарах американских компаний.
В Законе содержится положение о том, что определенные компании в США должны будут предоставить информацию о бенефициарных владельцах в Агентство по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) США.
По бенефициарным владельцам необходимо будет сообщить следующую информацию:
- имя;
- дата рождения;
- адрес проживания;
- идентификационные номера, будь то номер паспорта, номер водительского удостоверения или любой другой.
Важно:
Все компании, созданные после вступления положения в силу, будут обязаны раскрывать информацию о бенефициарных владельцах во время регистрации компании.
После вступления в силу Закон распространится не на все компании. Некоторые компании освобождены от требований по раскрытию информации, а именно:
- публичные компании;
- компании с более, чем 20 штатными сотрудниками;
- отчитываются в IRS о годовой выручке компании свыше 5 млн.долларов;
- имеют реальное присутствие и офис на территории США.
Учитывая, что не все компании подпадают под новые требования о раскрытии бенефициарных владельцев, можно сделать вывод, что одной из основных целей Закона является повышение прозрачности бенефициарных владельцев именно в подставных компаниях. А компании, прямо и открыто осуществляющие деятельность на территории США с сотрудниками и офисом, не подпадают под требования.
Многих интересует вопрос: станет ли информация о бенефициарных собственниках общедоступной? На данный момент не планируется передавать информацию в общественный доступ, но Закон разрешает FinCEN передавать информацию о бенефициарных владельцах федеральным правоохранительным органам и правоохранительным органам штатов по запросу. В некоторых случаях для предоставления такой информации потребуется одобрение суда.
Закон также позволит FinCEN обмениваться информацией о бенефициарном владении с финансовыми учреждениями в целях надлежащей проверки клиентов (due diligence), но это будет возможно только с согласия компании, проверка которой осуществляется.
Сам процесс по увеличению прозрачности владения компаниями в США ведется достаточно давно, а недобросовестные владельцы уже давно используют анонимные подставные компании для финансирования терроризма и сокрытия преступной деятельности, поэтому придание правового оформления может благотворно повлиять на ситуацию в стране, сделав бизнес еще прозрачнее и законнее.
ЗАКАЗАТЬ ОБРАТНЫЙ ЗВОНОК
